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什么是商業保理公司?主要有哪些類型?

 2019-01-21 19:07:50  admin

商業保理,是指銷售商(債權人)將其與買方(債務人)訂立的貨物銷售(服務)合同所產生的應收賬款轉讓給商業保理公司,由商業保理公司為其提供貿易融資、應收賬款管理與催收等綜合性商貿服務。商業保理是商業活動中,賒銷結算方式下,債權人企業對應收賬款的管理和融資需求下興起的一種服務。  

商業保理按業務操作方式的不同一般可以分為:有追索權和無追索權的保理;明保理和暗保理;折扣保理和到期保理。

有追索權的保理,是指債權人將應收賬款的債權轉讓給保理商,供應商在得到款項之后,如果購貨商拒絕付款或無力付款,保理商有權向債權人進行追索,要求償還預付的貨幣資金。

無追索權的保理,是由保理商獨自承擔債務人拒絕付款或無力付款的風險。債權人在與保理商開展了保理業務之后就等于將全部的風險轉嫁給了保理商。

明保理,是指債權人在債權轉讓的時候應立即將保理情況告知債務人,并指示債務人將貨款直接付給保理商。

暗保理,是將債務人排除在保理業務之外,由保理商和債權人單獨進行保理業務,在到期后債權人出面進行款項的催討,收回之后再交給保理商。

折扣保理,又稱為融資保理,是指當債權人(銷售商)將代表應收賬款的票據交給保理商時,保理商立即以預付款方式向債權人提供不超過應收賬款80%的融資,剩余20%的應收賬款待保理商向債務人(買方)收取全部貨款后,再行清算。這是比較典型的保理方式。

到期保理,是指保理商在收到債權人提交的、代表應收賬款的銷售發票等單據時并不向債權人提供融資,而是在單據到期后,向債權人支付貨款。但無論到時候貨款是否能夠收到,保理商都必須支付貨款。

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